Assurance
Menilai bukti secara objektif untuk memberi simpulan atau keyakinan atas kinerja, keuangan, tata kelola, risiko, dan pengendalian.
atlas itjen / proses bisnis
Proses Bisnis
Pengawasan
Peta high-level untuk membaca bagaimana pengawasan intern bergerak: dari mandat dan perencanaan, masuk ke assurance atau consulting, lalu ditutup dengan laporan, tindak lanjut, dan pembelajaran risiko.
batas publik
Proses Bisnis Pengawasan Intern Itjen
Format 1 MR 2025 dipakai untuk membaca taxonomy proses bisnis, tetapi halaman ini tidak menampilkan raw register risiko, objek penugasan, PIC, wilayah, mapping internal, atau detail mitigasi.
Tidak ada raw Format MR.Tidak ada register risiko mentah.Tidak ada objek penugasan detail.Tidak ada PIC, wilayah, atau mapping internal.Tidak ada nilai/temuan unit yang belum menjadi informasi publik.
empat lensa
Proses ini dibaca dari nilai pengawasan.
Consulting / advice
Memberi saran, asistensi, pendampingan, bimbingan teknis, atau konsultansi tanpa mengambil alih keputusan auditi.
Risk-based
Membaca proses melalui risiko: apa tujuannya, apa yang bisa mengganggu, kontrol apa yang ada, dan respon apa yang disiapkan.
Evidence trail
Setiap proses meninggalkan jejak dokumen: rencana, surat tugas, program kerja, kertas kerja, laporan, dan tindak lanjut.
format 1 mr
Daftar CFM dibaca sebagai atlas proses, bukan tabel mentah.
Format 1 MR menampilkan proses bisnis UPR sebagai daftar CFM, bukan flowchart. Karena itu halaman ini mengelompokkan daftar tersebut menjadi klaster belajar agar pembaca paham peta proses tanpa membaca tabel mentah.
Core pengawasan
Kelompok proses yang paling dekat dengan mandat Itjen sebagai APIP: menyusun program pengawasan, menguji bukti, memberi assurance, memantau, dan memberi advisory.
- penyusunan program kerja pengawasan
- audit kinerja berbasis risiko dan audit dengan tujuan tertentu
- reviu LK, PIPK, LAKIP, RKA, PBJ, PNBP, RKBMN, revisi anggaran, dan kerja sama pemanfaatan BMN
- evaluasi Zona Integritas, RB, SPIP, SAKIP, dan maturitas MR
- pemantauan TLHP BPK, TLHP intern, survei penilaian integritas, CASN/Polbit, Stranas PK, LHK aparatur, dan UKI
- pengawasan lainnya: sosialisasi, bimtek, pendampingan, advisory service, dan jasa konsultasi
- penjaminan kualitas IACM, telaah sejawat, dan survei kepuasan pengawasan
Tampilkan sebagai kategori kerja, bukan daftar objek penugasan.
SPIP dan manajemen risiko
Kelompok proses yang menjadikan Itjen sebagai pembaca risiko, pengendalian, dan maturitas tata kelola dari sudut pandang UPR serta lini ketiga.
- penilaian mandiri maturitas penyelenggaraan SPIP terintegrasi
- manajemen risiko sebagai Koordinator UPR
- manajemen risiko Itjen sebagai lini ketiga tingkat entitas
- evaluasi penilaian maturitas manajemen risiko
- hubungan dengan deviasi penjaminan kualitas SPIP dan evaluasi BPKP
Jangan tampilkan selera risiko, mitigasi, KRI, atau register risiko mentah.
Hukum, digital, dan komunikasi
Kelompok proses pendukung yang membuat kerja pengawasan bisa bergerak dalam koridor hukum, sistem informasi, dan komunikasi publik.
- pengelolaan peraturan perundang-undangan dan instrumen hukum
- kerja sama dalam negeri serta pemberian saran dan pendapat hukum
- pengelolaan aplikasi Kementerian Perhubungan
- pengelolaan layanan dan perencanaan TIK
- perencanaan strategi komunikasi publik, pelaksanaan komunikasi publik, dan pelayanan informasi publik
Jangan tampilkan isu konsultansi hukum, konfigurasi sistem, atau agenda komunikasi non-publik.
SDM, organisasi, dan kinerja
Kelompok proses enabler: memastikan orang, struktur, SOP, arsip, reformasi birokrasi, dan kinerja organisasi mendukung pengawasan.
- analisis jabatan, analisis beban kerja, formasi ASN, data SDM, dan pengadaan ASN
- manajemen talenta, pengembangan kompetensi, standar kompetensi, ujian dinas, tugas belajar, dan assessment
- mutasi, merit system, penilaian kinerja, cuti, penghargaan, disiplin, kode etik, dan pendampingan hukum
- renstra organisasi, evaluasi kelembagaan, penataan organisasi, proses bisnis dan SOP, kelas jabatan, serta reformasi birokrasi
- arsip, persuratan, protokol, LKIP, perjanjian kinerja, dan rencana kinerja tahunan
Jangan tampilkan data pegawai, kasus disiplin, atau materi penilaian individu.
Keuangan, PBJ, dan BMN
Kelompok proses yang menjaga sumber daya organisasi: perencanaan anggaran, pelaksanaan, pertanggungjawaban, PBJ, dan aset.
- penyusunan pagu kebutuhan, indikatif, anggaran, alokasi anggaran, dan renja
- pelaksanaan anggaran dan pertanggungjawaban laporan keuangan
- penyelesaian kerugian negara
- pengadaan barang dan jasa melalui LPSE
- perencanaan kebutuhan, penggunaan, pemindahtanganan, pemusnahan, dan penatausahaan BMN
Jangan tampilkan nilai anggaran detail, kasus kerugian, atau dokumen transaksi internal.
Sekretariat Jenderal
Di Format 1 MR, Setjen muncul sebagai mitra. Ini menjelaskan kenapa proses bisnis Itjen juga bersentuhan dengan dukungan manajemen, SDM, hukum, komunikasi, TIK, keuangan, dan organisasi.
BPK
BPK muncul sebagai pemeriksa eksternal. Karena itu TLHP BPK, opini LK, dan tindak lanjut rekomendasi menjadi bagian penting dari peta proses Itjen.
Selera risiko
Format 1 memuat selera risiko, tetapi halaman publik hanya menampilkan logikanya secara umum: area keselamatan sangat sensitif, area lain tetap rendah, dan detail level tidak dijadikan bahan publik.
alur cepat
Siklusnya sederhana kalau dibaca berurutan.
Mandat memberi batas peran.
Rencana memilih fokus pengawasan.
Assurance membaca bukti.
Consulting membantu perbaikan tanpa mengambil keputusan.
MR memberi kacamata risiko.
Laporan dan TLHP menutup siklus.
01 Mandat
Mandat dan kebijakan teknis pengawasan
Itjen bekerja dari mandat pengawasan intern: menyusun kebijakan teknis, melaksanakan pengawasan, menyusun laporan, dan menjalankan fungsi lain dari Menteri.
Langkah
- membaca tugas dan fungsi organisasi
- menyusun kebijakan teknis pengawasan
- menyelaraskan kerja pengawasan dengan arah Kementerian
- menjaga batas peran antara pengawas dan pemilik proses
Output umum
- kebijakan teknis
- pedoman pengawasan
- arah pengawasan
- batas peran
Tidak menampilkan arahan internal, notulen, atau strategi penugasan yang tidak ada di dokumen publik.
02 Rencana
Perencanaan pengawasan
Sebelum audit atau reviu berjalan, proses dimulai dari Renstra, rencana pengawasan lima tahunan, Renja, RPKPT, penetapan kinerja, dan RKA.
Langkah
- menyusun rencana strategis
- menyusun rencana pengawasan lima tahunan
- menyusun rencana kerja dan RPKPT
- menyusun dokumen penetapan kinerja
- menyusun RKA
Output umum
- Renstra
- rencana pengawasan
- Renja
- RPKPT
- PK
- RKA
Tidak menampilkan daftar objek, jadwal detail, komposisi tim, atau prioritas operasional yang terlalu spesifik.
03 Assurance
Pelaksanaan assurance
Assurance adalah kerja menilai bukti. Di PR-ITJEN 2/2025, bentuknya termasuk audit kinerja, audit kinerja berbasis risiko, ADTT, probity audit, reviu, evaluasi, dan pemantauan.
Langkah
- menetapkan ruang lingkup penugasan
- menyusun program kerja
- mengumpulkan dan menguji bukti
- menganalisis kondisi, kriteria, sebab, dampak, dan rekomendasi
- menyusun simpulan dan laporan
Output umum
- program kerja
- KKA
- LHP
- LHE
- catatan hasil reviu
- matriks rekomendasi
Tidak menampilkan teknik uji rinci, bukti kasus, temuan mentah, atau identitas pihak yang diperiksa.
04 Advice
Consulting, advice, dan pendampingan
Selain assurance, Itjen juga bisa memberi bimbingan teknis, sosialisasi, asistensi, pendampingan, dan konsultansi agar tata kelola membaik.
Langkah
- menerima kebutuhan konsultansi atau pendampingan
- membaca masalah dari sisi aturan, risiko, dan kontrol
- memberi saran tanpa mengambil alih keputusan
- mendokumentasikan batas peran dan output konsultansi
Output umum
- nota konsultansi
- bahan asistensi
- rekomendasi perbaikan
- catatan pendampingan
Tidak menampilkan permintaan konsultansi internal, nama pihak, atau isu sensitif yang belum menjadi informasi publik.
05 Tata kelola
Pengawasan tata kelola dan akuntabilitas
Proses pengawasan tidak hanya audit. Ada reviu LK, PIPK, PNBP/BLU, PBJ, BMN, SAKIP, Zona Integritas, RB, SPIP, kepatuhan internal, dan Stranas PK.
Langkah
- membaca area tata kelola yang diawasi
- menentukan jenis pengawasan yang cocok
- menghubungkan bukti dengan indikator kinerja
- menghasilkan rekomendasi atau catatan perbaikan
Output umum
- reviu LK
- reviu PIPK
- LHE SAKIP
- laporan ZI/RB
- rekap TLHP
- catatan SPIP/MR
Tidak menampilkan evaluasi unit tertentu, nilai internal yang belum publik, atau daftar kelemahan spesifik.
06 Risiko
Manajemen risiko sebagai early warning
Dalam sumber publik, proses MR membaca komunikasi dan konsultasi, identifikasi risiko, analisis risiko, evaluasi risiko, penanganan risiko, serta monitoring dan reviu.
Langkah
- komunikasi dan konsultasi
- identifikasi risiko
- analisis risiko
- evaluasi risiko
- penanganan risiko
- monitoring dan reviu
Output umum
- struktur MR
- laporan MR
- hasil penilaian mandiri
- hasil penilaian maturitas
- catatan perbaikan MR
Tidak menampilkan register risiko mentah, selera risiko, mitigasi detail, KRI, atau pemilik risiko internal.
07 TLHP
Pelaporan, tindak lanjut, dan pembelajaran
Nilai pengawasan tidak berhenti di laporan. Hasil pengawasan harus ditindaklanjuti, dipantau, dan dipakai sebagai bahan belajar untuk siklus berikutnya.
Langkah
- menyusun laporan hasil pengawasan
- menyampaikan rekomendasi
- memantau tindak lanjut
- membaca pola masalah berulang
- mengumpankan pembelajaran ke perencanaan berikutnya
Output umum
- LHP/LHE/CHR
- matriks rekomendasi
- rekap TLHP
- lessons learned
- input RPKPT berikutnya
Tidak menampilkan status tindak lanjut per kasus, nama auditi, nilai kerugian, atau materi pemeriksaan yang sensitif.
source anchor
Dokumen publik dan bahan kerja lokal yang menahan halaman ini.
PM 4/2025
Basis kedudukan, tugas, dan fungsi Itjen sebagai unsur pengawasan intern Kementerian.
Buka JDIHPR-ITJEN 2/2025
Basis kegiatan pengawasan, unit kerja, dan pola kerja publik-safe.
Buka JDIHKP-ITJEN 16/2025
Dipakai hanya sebagai konteks siklus kerja tahunan dan kategori kerja pengawasan, bukan detail penugasan.
Buka JDIHKP-ITJEN 11/2025
Basis high-level untuk proses manajemen risiko dan Model Pengendalian Manajemen Tiga Lini.
Buka JDIHSE-ITJEN 1/2026
Basis high-level untuk penilaian mandiri, penilaian maturitas, dan bukti pendukung MR.
Buka JDIHFormat 1 MR 2025
Dipakai untuk membaca taxonomy proses bisnis CFM secara general. Tidak dipublikasikan mentah, tidak memuat register risiko, dan tidak menjadi link publik.
pasangan halaman